MT940-bestanden

Gewijzigd op Ma, 22 Jun om 1:46 PM

Een MT940-bestand (waarbij MT staat voor Message Type) of (SWIFT)-MT940 is een internationaal standaardformaat voor het exporteren van financiële banktransacties. Dit type bestand staat ook bekend als de Customer Statement Message en volgt een specifieke, gestructureerde opmaak.

Hoewel er een globale internationale standaard is voor de opbouw van een MT940-bestand, kan de exacte implementatie en detailspecificatie per bank verschillen.

Waarom wordt MT940 gebruikt?

De meeste banken bieden de mogelijkheid om transactiehistorie via online bankieren te exporteren als MT940-bestand. Yuki en andere boekhoudpakketten kunnen dit bestand vervolgens inlezen als een elektronisch bankafschrift. Hierdoor worden alle bankmutaties in één keer snel en foutloos verwerkt, zonder dat je transacties handmatig hoeft over te typen.

Indeling en structuur van MT940

Technisch gezien is een MT940-bestand een puur tekstbestand (.txt) dat is opgebouwd uit meerdere tekstregels. Deze regels vormen samen de verschillende transactierecords.

Bij de opbouw van een MT940-bestand gelden de volgende vaste regels:

Vaste tags: Elk specifiek type record (zoals het beginsaldo, de transactie of de omschrijving) wordt voorafgegaan door een vaste tag in de vorm van :XX: (bijvoorbeeld :61: of :86:).
Meerdere berichten: Eén exportbestand kan één of meerdere opeenvolgende bankberichten bevatten.
Eén rekening per bericht: Elk afzonderlijk bericht binnen het bestand heeft altijd betrekking op exact één specifiek bankrekeningnummer.
Transactieregels: Binnen één bericht kunnen meerdere transactierecords (:61:) en bijbehorende omschrijvingsrecords (:86:) worden gecombineerd.

Overzicht van de belangrijkste MT940-records

Hieronder vind je de opbouw van de meest voorkomende tags (records) binnen een MT940-bericht:

Tag	Naam record	Functie / Inhoud
:20:	Transaction Reference Number	Een uniek referentienummer van de bank voor deze specifieke export.
:25:	Account Identification	Het bankrekeningnummer (IBAN) waarop het afschrift betrekking heeft.
:28:, :28C:	Statement Number / Sequence Number	Het afschriftnummer (en eventueel het volgnummer van het bericht).
:60F:, :60M:	Opening Balance	Het beginsaldo van de rekening inclusief de valutadatum.
:61:	Statement Line	De feitelijke transactie: de datum, het bedrag (bij of af) en het type transactie.
:86:	Information to Account Owner	De omschrijving van de transactie (bijv. naam tegenpartij, factuurnummer of betalingskenmerk). Hoort altijd bij de bovenliggende :61: tag.
:62F:, :62M:	Closing Balance	Het eindsaldo van de rekening inclusief de valutadatum.